遼寧奧克化學(xué)股份有限公司

全面風(fēng)險管理與內(nèi)控體系建設(shè)項目

客戶基本情況：

遼寧奧克化學(xué)股份有限公司，系奧克集團(tuán)控股子公司。公司專注于環(huán)氧乙烷衍生精細(xì)化工新材料產(chǎn)業(yè)發(fā)展，以高性能混凝土減水劑用聚醚、聚乙二醇和非離子表面活性劑等環(huán)氧乙烷衍生系列綠色低碳精細(xì)化工新材料為主導(dǎo)產(chǎn)品，是中國環(huán)氧乙烷衍生精細(xì)化工新材料行業(yè)中的領(lǐng)軍企業(yè)和全球最大的高性能混凝土減水劑聚醚和乙氧基化物的制造商，并致力于環(huán)氧乙烷與二氧化碳衍生碳酸乙烯酯系列產(chǎn)品與新材料的創(chuàng)新開發(fā)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展，取得了“世界首創(chuàng)、國際領(lǐng)先”的技術(shù)水平。奧克股份2000年正式創(chuàng)立，2010年5月20日，成功上市，是我國環(huán)氧乙烷精深加工行業(yè)中的第一家上市公司，國家首批創(chuàng)新型企業(yè)，國家技術(shù)創(chuàng)新示范企業(yè)。2020年實現(xiàn)銷量85萬噸，營收57億元，利潤4億元。目前擁有員工1600多人。

咨詢動因:

近10多年來，國內(nèi)企業(yè)因為風(fēng)險管理不善或缺失而導(dǎo)致的重大風(fēng)險事件屢有發(fā)生。國家、企業(yè)、個人都越來越重視風(fēng)險管理，積極采取措施防范和控制風(fēng)險。公司聘請專業(yè)的咨詢機(jī)構(gòu)，推動公司建立健全全面風(fēng)險管理體。通過在企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風(fēng)險管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險管理文化，降低決策錯誤的幾率，避免損失之可能、相對提高企業(yè)本身指附加價值。

項目整體思路:

（1）戰(zhàn)略規(guī)劃解讀，風(fēng)險與內(nèi)控現(xiàn)狀診斷：深入了解與分析奧克股份戰(zhàn)略規(guī)劃要點，作為后續(xù)工作的鋪墊和總指引。通過訪談?wù){(diào)研、調(diào)查問卷等多種方式挖掘公司在風(fēng)險與內(nèi)控方面存在的突出問題，找出差距，為后續(xù)體系建設(shè)奠定基礎(chǔ)。

（2）部門職責(zé)與崗位職責(zé)梳理：部門職責(zé)梳理要解決公司戰(zhàn)略目標(biāo)、核心能力的承接問題，也要解決組織結(jié)構(gòu)中職能劃分與聯(lián)系的問題。在崗位說明書中明確崗位的基本信息、關(guān)鍵職責(zé)、權(quán)限要求、任職要求、工作時間、工作環(huán)境等因素。

（3）內(nèi)部環(huán)境優(yōu)化：結(jié)合公司當(dāng)前管理現(xiàn)狀，以戰(zhàn)略規(guī)劃為導(dǎo)向，從治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計、人力資源政策和企業(yè)文化等角度提出管理建議。

（4）全面風(fēng)險識別與評估：通過全面風(fēng)險掃描、風(fēng)險分析與評估，劃分出重大風(fēng)險、中等風(fēng)險等，作為內(nèi)部控制活動的風(fēng)向標(biāo)，并以此為基礎(chǔ)建立常態(tài)化的風(fēng)險評估機(jī)制，提高全員風(fēng)險意識，防范重大風(fēng)險。

（5）控制活動建設(shè)：通過制度、流程等控制活動的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化，將內(nèi)部控制制度化、可視化、可操作化，形成風(fēng)險與內(nèi)控體系的核心要素。

（6）信息與溝通機(jī)制建設(shè)：通過信息采集、溝通、信息系統(tǒng)、反舞弊等信息與溝通機(jī)制的優(yōu)化，大大擴(kuò)寬風(fēng)險與內(nèi)控管理的信息溝通渠道。

（7）內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制建設(shè)：通過內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制的改進(jìn)，確保風(fēng)險管理與內(nèi)部控制有效實施。

（8）手冊修訂、體系導(dǎo)入級運(yùn)行測試：通過分步導(dǎo)入與實施全面風(fēng)險與內(nèi)控體系，逐步將其融入原有管理體系，并且通過試運(yùn)行測試，調(diào)整內(nèi)部控制強(qiáng)度，確保體系順利實施落地。

主要項目成果:

《風(fēng)險與內(nèi)控調(diào)研問卷》

《以戰(zhàn)略為導(dǎo)向的風(fēng)險與內(nèi)控薄弱點分析報告》

《部門職責(zé)匯編》

《崗位說明書匯編》

《內(nèi)部環(huán)境要素整改建議》

《制度體系框架》

《制度修改意見》

《信息與溝通機(jī)制整改建議》

《內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制整改建議》

《內(nèi)部控制手冊》

《全面風(fēng)險管理手冊》

《風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系分布實施工作計劃》

《風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系工作細(xì)則》

《風(fēng)險管理與內(nèi)部控制體系績效考核辦法》

《流程體系框架》（流程清單）

《2021年內(nèi)控評估報告》

《風(fēng)控文化建設(shè)方案》

《培訓(xùn)教案》

《奧克集團(tuán)對股份公司風(fēng)險管控權(quán)限表》